Zoeken

‘Aan het eind van m’n geld heb ik altijd nog een stuk maand over’ – zo luidt een bekende Loesje-uitspraak. Dat geldt ook voor mensen die in een bepaalde periode van hun leven minder pensioen opbouwen. Zij houden aan het eind van de rit jaarruimte over. Je jaarruimte benutten is een fiscaal (zeer) voordelige manier om je pensioen aan te vullen.

Het feit dat iemand minder pensioen opbouwt, kan verschillende oorzaken hebben. Wanneer je een tijdje zonder werk zit; part-time in plaats van fulltime werkt of freelancer bent, bijvoorbeeld. De Nederlandse overheid vindt dat iedereen over een bepaald pensioen zou moeten beschikken, en daarom krijgen mensen die deze (onder)grens niet halen de mogelijkheid om deze ‘ruimte’ in je oudedagsvoorziening fiscaal voordelig aan te vullen.

Wat is je jaarruimte precies?

De ruimte waarvoor dat fiscaal voordeel geldt, wordt uitgedrukt in een bedrag: je jaarruimte. Letterlijk is dit dus het bedrag dat je maximaal extra mag sparen – fiscaal vriendelijk – om je pensioen aan te vullen. Dat belastingvoordeel haal je vooral uit het gegeven dat je pas na het bereiken van de AOW-gerechtigde leeftijd inkomstenbelasting over dat bedrag gaat betalen. Aangezien je belastingpercentage tegen die tijd aanzienlijk lager is dan nu, houd je dus onder de streep netto meer geld over.  

Wanneer heb je recht op jaarruimte?

Er gelden enkele wettelijk vastgelegde voorwaarden om de premie af te mogen trekken. Zo moet er bewezen sprake zijn van een pensioengat en de pensioenuitkering moet door de pensioenuitvoerder, bank of verzekeraar over gelijke termijnen in gelijke bedragen worden uitgekeerd. Het bedrag dat door de verzekerde zelf aan premies gestort wordt, moet daarnaast ook binnen de totale jaarruimte blijven. Als je een aantal jaar je jaarruimte niet gebruikt hebt, kun je dit alsnog aftrekken door de zogeheten reserveringsruimte te gebruiken. Reserveringsruimte is een verzameling van je jaarruimte dat je de afgelopen zeven jaar wellicht nog niet gebruikt hebt om (extra) te sparen.  

Is het altijd zinvol om je jaarruimte te benutten?

Ervan uitgaande dat je daar de middelen – lees: spaargeld – voor hebt, is je jaarruimte benutten eigenlijk altijd een goed idee. Waarom? Als je kiest voor een lijfrentevorm, betaal je hiervoor premie. Als je jaarruimte hebt, kom je mogelijk in aanmerking voor premie-aftrek. Bovendien is de belastingheffing, zoals gezegd, stukken lager wanneer je de AOW-gerechtigde leeftijd bereikt hebt. Met andere woorden: je jaarruimte benutten is een fiscaal (zeer) voordelige manier om je oudedagsvoorziening aan te vullen – het levert je een direct belastingvoordeel op.

Aan de slag met die jaarruimte, dus

Denk je nu: ‘Handig, daar ga ik werk van maken!’ Goed idee. Hoe pak je dat aan? Hieronder vind je de tool waarmee je gemakkelijk zelf je jaarruimte kunt berekenen. Voor de stap die daarna volgt – bepalen wat in jouw situatie de beste manier of het beste product is om je jaarruimte te benutten – kun je bijvoorbeeld een pensioenadviseur in te schakelen. Die kan je goed adviseren hoe je maximaal voordeel uit je jaarruimte kunt halen.

Eerder met pensioen

Word je droevig bij het idee hoe lang het nog duurt totdat je de AOW-gerechtigde leeftijd bereikt? Lees hier hoeveel je elke maand moet sparen om eerder met pensioen te kunnen gaan.